компания айдан кийин күчтүү жана жакшы таза акча агымы ай бар болсо, анда, жок дегенде, кыска мөөнөттүн ичинде, каржылык жактан күчтүү деп эсептеген эле. Болсо, экинчи жагынан, ал алсыз акча агымдарын, ал тургай терс акча агымдарын (ал акчаны жоготуп жатат) бар, ал каржылык жактан алсыз болгон, ал тургай, коркунучтуу болушу мүмкүн банкроттук . Таза акша компания, кеңейтүү үчүн изилдөө же жаңы жабдууларды салууга, же пайда төлөп же карызды кыскартуу үчүн зарыл каражат менен камсыз кылат.
Таза акша кантип эсептеп
Эгер эсептөө, компаниялардын акча агымы отчеттуулук боюнча накталай акча таба алат да таза акча агымы жөнөкөй. Жөн гана кандайдыр бир мезгил ичинде төлөнүп канча компания алып канча билиши керек. Бул формула бар:
Таза Cash Flow = Cash түшүүлөр - Акча (бир мезгил ичинде)
Акча каражаттарынын таза агымы көрүүнүн дагы бир жолу карап чыгуу Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет , ошондой эле, анын үч бөлүктөн турат: Cash Оперейтинг ишине жылышы, тускен акша агыны Теленген жана Cash Каржылоо ишине жылышы.
Сиз Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет иштеп жатканда, жалпы таза Cash жайында үчүн акча каражаттарынын жылышы болот. Көрсөтмөнүн үч ар кайсы аймактарында ар жыйынтыктарын кошуу менен, бул жооп келет. Мына, эсептөө үчүн эки жол бар:
Таза акша = Cash Оперейтинг түрлөрү +, акча каражаттарынын жылышы Investing иш + Cash каржылоо ишине жылышы агымы
же
Таза акша агындары = Кыргыздар + CFI + CFF
Эгер таза Cash Flow төмөн же терс
Жогоруда белгиленгендей, балким алсыз накталай же терс таза акча агымдарын бар компания кыйын болушу мүмкүн. Бирок, компания түбөлүккө мөөнөткө начар таза акча агымдарын колдоо мүмкүн эмес болсо да, жыйынтыгы бул түрүн бир нече айдан коркунуч белгиси болушу мүмкүн, айрыкча, жыйынтыгы бир орчундуу себеп бар болсо.
Мисалы, бир компания төмөнкү акча каражаттарынын таза агымын кымбат жаңы жабдууларды өнүктүрүү, же кандайдыр бир жаңы өндүрүштүк объект үчүн төлөп жатат, себеби болушу мүмкүн. Мындай учурларда, жаңы жабдуулар же объектини бир жолу болуучу тескери киреше алып келүүчү баштайт, ошондой эле убактылуу начар баланста жагы өлчөй алат.
Бирок, таза акча агымы ай өткөндөн кийин аз айлык алып жатат сатууну же төмөндөшүн түшүп турат мүмкүн пайда маржа , албетте, бизнес үчүн жакшы белгилер эмес,. Эгерде бизнес башкаруу болсо, сиз кандай деп ойлойсуз катары иш менен камсыз кылуу накталай акча кантип эсептеп сыяктуу пайдалуу экенин түшүнүү керек.