Cash Flow талдоо үчүн маанилүү Cash Flow катыштар
Акча каражаттарынын жылышы жёнъндё отчет бизнес ээси акча агымынын анализин колдонот үч маанилүү каржылык отчеттуулуктун бири болуп саналат. Салым компаниянын каржылык күчүн аныктоо үчүн акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчетто таянабыз. Жыйынтык акча агымы чакан бизнестин өзөгү болуп саналат.
киреше билдирүүсүндө айырмаланып, акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет компаниянын акча иштеп жаткан болсо, айтып берет. Бизнестин саламаттык сактоо чыгымдарын төлөө үчүн колунда жетиштүү акча бар жана бизнес жүргүзүү үчүн зарыл материалдарды же мүлктү сатып алуу үчүн бул маанилүү эмес.
Акча каражаттардын кыймылы жөнүндө түшүнүк башкача пайдасынын же таза киреше түшүнүгү жана бизнес ээси ар кандай мааниде, ар бир ойлоп, ар кандай көз карашы бири-талдоо керек. Бар каржы катышы басым бизнес ээсине жардам таза пайдасынын жана акча агымдарынан бура турган.
Акча агымынын анализин басым мамилелерди колдонот акча агымы жана жөндөмдүү, суюктук, жана компания жөндөмдүү. Бул жерде аларды эсептөө жана чечмелөө менен абдан маанилүү акча агымы өнчөйлүгү.
01 - Оперейтинг Cash Flow катышы
Иштеп жаткан акча агымы катышы маанилүү акча агымынын көрсөткүчтөрүнүн бири болуп саналат. Акча каражаттарынын жылышы акча жана коомдун жана төлөй кантип чыгып түрткү кантип бир далили болуп саналат.
Оперейтинг акча агымы компаниянын учурдагы карызы ишине чейин чегерилген акча каражаттарынын агымына байланыштуу. Бул канчалык өтүмдүүлүк бул иш учурдагы карыз жана акча каражаттарынын агымына тиешелүү бери бекем кыска мөөнөттүү болот.
Кумтөр Оперейтинг Cash катышы = кассалык From жылышы / Учурдагы Милдеттенмелер жерде:
Чечип келген иш акша агынын Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет , ошондой эле учурдагы милдеттенмелеринин чечип келген баланстык отчету
компания үчүн Оперейтинг Cash Flow катышы 1,0 аз болсо, коом өзүнүн кыска мөөнөттүү карыз олуттуу жагдай төлөш үчүн жетиштүү акча алып келүүчү эмес. Бул бекем ишин уланта алган жок болушу мүмкүн деп божомолдоого болот.
02 - Баасы / Cash Flow катышы
акча каражаттардын кыймылы карата баа көп киреше катышы баадан компаниянын баалуу мыкты көрсөткүчү болуп эсептелет. компания ачык соода, айрыкча, бир компания билүү Бул абдан пайдалуу катышы. Бул компаниянын акча агымынын компания үлүшүнүн күнүнө негизинде пайда болгон үлүшү баасын салыштырылат.
баасы / акча каражаттардын кыймылы катышын эсептөө төмөнкүдөй:
Баасы / акча агымы катышы = үлүшү күнүнө Share баасы / Оперейтинг акча агымы жерде:
Share баасы бир күн жана акча агымы боюнча запастарын, адатта, акыркы баасы алынган Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет . Айрым бизнес ээлери колдоно эркин акча агымдарын ордуна акча агымынын Бөлчөктүн.
Бул көпчүлүк серепчилер дагы баа / киреше катышы колдоно тургандыгын белгилей кетүү керек нарк анализи.
03 - Cash Flow Margin катышы
бул иш менен сатуудан түшкөн акчанын ортосундагы мамиле айтып Cash Flow Margin катышы маанилүү катышы. компания пайда, жөнөтүүчүлөр, тейлөө карызын төлөп, жана жаңы капиталга каражат үчүн акча керек, ошондуктан акча бизнес жайында үчүн пайда да маанилүү болуп саналат.
Cash Flow Margin катышы нак акчага сатууну которууга бир жайында жөндөмдүүлүгүн өлчөйт. эсептөө болуп саналат:
Акча каражаттарынын жылышы акча каражаттарын иштеп келген / таза сатуу = _____%.
салмактуулугунун эсептегичтердин Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө компаниянын билдирүүсүндө келет. Бөлүүчүсү келген киреше билдирүүсүндө . көп пайызы, жакшы.04 - компаниясынын Cash Flow / орточо Бардыгы болуп милдеттенмелер
Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө чейин өндүрүштүк / орточо милдеттенмелердин жалпы таралган-колдонулган жалпы карыз сыяктуу катышы / жалпы каражаттарынын катышы. Экөө тең өз карыздарын төлөөгө жана суу жогору, анын башын сактап калыш үчүн коомдун же анын жөндөмдүүлүгүнө жөндөмдүүлүгүн өлчөө. эмес, убакыттын өтүшү менен бир учурда бир канча убакыт бою бул жөндөмүнө баа мурдагы Бирок, жакшы болот.
Бул катыш төмөнкүлөр эсептелет:
Operations / орточо жалпы милдеттенмелеринин = _______% накталай агымы:
иш акча агымы алынган Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет жана орто жалпы милдеттенмелер алынган милдеттенмелердин бир нече мөөнөттөрдө жалпы милдеттенмелер боюнча орточо балансын .
жогору катышы, компаниянын каржылык ийкемдүүлүгү жана анын карыздарын төлөө мүмкүнчүлүгү жакшы.
05 - Учурдагы катышы
Учурдагы катышы акча агымынын көрсөткүчтөрүнүн абдан жөнөкөй болуп саналат. тиричилик учурдагы карызын толук канааттандыруу үчүн жетишсиз болсо, ал бизнес ээси айтылат. катышы төмөнкүчө эсептелген:
> Учурдагы катышы = Учурдагы мүлктөр / Учурдагы Милдеттенмелер = ______X
мында:эки терминдер компаниянын келип баланс . жооп компаниянын көп жолу өзүнүн кыска мөөнөттүү карыз жооп берерин көрсөтүп турат жана компаниянын өтүмдүүлүктүн чара болуп саналат.
06 - Quick катышы (кислота-тест)
тез катышы, же кислота сыноо, учурдагы катышына караганда өтүмдүүлүктүн бир кыйла белгилүү бир сыноо болуп саналат. ал өзүнүн кыска мөөнөттүү карыздык милдеттенмелери боюнча жооп берсе, сатууга тизмесин жок болсо, бул кашаанын сыртында реестрин алат жана компаниянын өтүмдүү өлчөйт. Тез катышы 1,0 жолудан кем эмес болсо, анда аны тосуп тизмесин сатууга бар кыска мөөнөттүү карыз бекем болушу үчүн жакшы жолу эмес.
Бул жерде тез катышы эсептөө болуп саналат:
Ыкчам катышы = Учурдагы мүлктөр - күтүү / бардык шарттары компаниянын балансын алынып Current Милдеттенмелер.