Көз Бардык Cash агып
Сиздин бухгалтер же бухгалтер жалпы китепте аларды жайгаштыруудан мурун акча төлөмдөрү журналында бүт бул бүтүмдөрдү жазылып калат, кредитордук карызы китеп, ж.б.
Бул адатта ай сайын жүргүзүлөт. кээ бир бизнес-жылы накталай төлөмдөр журнал акчалай түшүүлөр журналга менен бирге жана кассалык китеп деп аталат жатат.
акча төлөмдөрү журнал нак башкаруунун маанилүү куралы болуп саналат - бизнес ээлери башка төлөмдөрдү төлөө барып эмне салыштырмалуу тизимге барып пайызын эсептеп, берилген жатат канча акча жана кайда барып көрүү үчүн пайдаланышы мүмкүн. Накталай төлөмдөр журнал көптөгөн ошондуктан, жазылган текшерүүлөрдү өткөрүү сандарды камтыган бухгалтердик программалык камсыздоо топтомдоруна чек реестрине катары журналына тиешелүү. Бул пакеттер же акчалай төлөмдөрү журналда, же жонокой өзгөчө түрлөрүн өз керектөөлөрүн канааттандыруу үчүн коюлган түрлөрү бар.
Накталай акча төлөмдөрү Journal Up орнотулууда
төмөнкүдөй тилкелерде ар бир бүтүм үчүн белгиленген:
- дата
- текшерүү саны
- түшүндүрүү
- Накталай акча-кредит
- башка кредиттик
- каттоо алынат
- Каралган эсептер дебет
- Башка дебет.
накталай төлөм түрү мамычалар бизнестин мүнөзүнө көбүрөөк тиешелүү болушу мүмкүн. Мисалы, кээ бир ишкерлер башкалар карыздын үчүн кошумча мамыча керек, ал эми бир гана акча суммасын жазып бир мамычаны керек болушу мүмкүн, арзандатуулар ж.б., акча сатып алган ар дайым бирине туура келбеген суммаларды эсепке алуу үчүн "башка" бардык мамычаларды бөлүп болушу керек негизги категориялары.
Берүүдөн башка китептерге
Дайыма, кээде күн сайын, накталай төлөмдөр журналына сап туунду тактоо үчүн колдонулган китептерге Бухгалтердик айрым түрлөрүн эсепке алуу менен иштелип чыккан бул -. көпчүлүк накталай төлөмдөр кредиттик сатып алуулар үчүн жеткирүүчүлөргө бар болсо, анда такташты туунду катрин карыздын китеби болуп саналат.
Башкы китеп эсептери акча төлөмдөрү журналынын жыйынтыктарын колдонуп ай турат. Бизнес Башкы китеп эсептерин колдоого көмөкчү башкаруу эсептерин колдонгон болсо, жарыяларын бир бөлүгү болуп саналат кош жазуу бухгалтердик система .
Posting Кемитүү
Балким, мурда төлөө үчүн, бир арзандатууну ырахат камсыздоочуларга накталай төлөмдөр бар болгон болсо, анда накталай төлөмдөр журнал бир арзандатуулар кабыл рубриканы камтыйт. Ошентип, эсеп-дүмүрчөк суммасы арзандатуу алган жана акча төлөө менен бирге жазылат. арзандатуулар гана тилкенин жалпы жалпы китепте жарыяланган алышат.
Жайгаштыруу 2 далилдери
Бухгалтерия жана эсепке накталай эмес төлөмдөрдүн журналына жөнүндө маалымат туура эмес туунду китептеринин өткөрүлүп жатат турганын далилдөө үчүн бир отчеттук мезгилдин акырына карата эки жол-жоболорун колдоно алат.
- Бардык туунду катрин калдыктарынын жалпы (көпчүлүк төлөмдөр жөнөтүүчүлөргө болгубуз келсе, биз карыздын китепте жеткирүүчү бухгалтердик баланстарын айтып жатабыз) жалпы китепте туунду катрин башкаруу эсептеги калдык- бирдей болушу керек.
- Башкы китеп баланс болушу керек, башкача айтканда, жалпы китепте жалпы дебеттөө жалпы кредиттердин барабар болушу керек деп турат.