Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет даярдоо
Бизнес ээси, ошондой эле эки маалымат болушу керек отчетто . Киреше айткандарынан негизги керектүү маалымат таза киреше да болуп эсептелет деп (же чыгым) жана эскириши акча каражаттарынын жылышы жайында болот.
Салыштырмалуу балансы талдоо
Сиздин салыштырмалуу баланстарды талдоо жана иштеп чыгуу үчүн акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет , адегенде бир көбөйөт же баланстык маалымат эки жашка чейинки учурдагы каражат жана учурдагы жоопкерчилиги эсебинен төмөндөйт карап көрөлү.
Мына, акча каражаттарынын жылышы жөнүндө билдирүүсү иштеп жатканда ар дайым эстен чыгарбашыбыз керек эреже:
Учурдагы өсүшү мүлк каттоо , акча азаят.
Учурдагы мүлктүн эсебинен аянттардын кыскарышы, акча көбөйөт.
Учурдагы жоопкерчилиги эсебинен өсүшү, акча көбөйөт.
Учурдагы жоопкерчилиги эсебинен аянттардын кыскарышы, акча төмөндөйт.
Оперейтинг ишкердиктен акча каражаттарынын жылышы
балансты карап, дебитордук карыз 170,000 200,000 $ үчүн $ 30,000 бир жогорулатуу үчүн $ чейин ёскён счетунун.
Бул өсүш өткөн жылдан бери каражат баланс тарабынан, ал терс көрсөткүч катары көрсөтүлөт. Неге? бекем өзүнүн кардарларына кредит-жылы $ 30,000 дагы узартылышы болсо, анда ал колдонуу үчүн $ 30,000 аз болчу. Ошо сыяктуу эле, жолу 20,000 $ га өскөн. Алдын ала төлөнүүчү чыгымдар 10,000 $ га төмөндөгөн. мүлк каттоо азайышы, жайында каражат булагы бир оң саны болуп саналат.
Cash биздин алгачкы талдоо киргизилген эмес. эмне үчүн ал көп өтпөй эле айкын болуп калат.
Азыр, милдеттенмелери бөлүмгө карап баланс . карыздары 35,000 $ га өскөн. Кыска мөөнөттүү банктык кредиттер өзгөргөн жок. мисалы, салыктарды жана айлык акыны катары эсептелген чыгымдар 5000 $ га төмөндөгөн. Бул жоопкерчилиги эсебинде төмөндөшү болсо, демек, ал жайында жана терс санына каражаттарды пайдалануу болуп саналат.
Кийинки Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет биринчи бөлүмүнүн Оперейтинг иши, жалпылоо, таза Нак эмес. Сен таза киреше жана өспөй өзгөрүүлөрдү кошуу кийин, $ 150.500 аласыз. Бекем жакшы иштеп жатат таза акча агымдарын , анын иш-аракеттеринен.
Акчанын агымдарынан Investing иш
акча каражаттардын кыймылы жөнүндө кийинки бөлүмдө тускен акша агыны Теленген болуп саналат. Адатта, бул бөлүмдө кайсы болбосун үчүн, узак мөөнөттөгү салымдарды бекем, мисалы, өсүмдүк жана жабдуулары, кошумча негизги капиталга каражат алат камтыйт. бекем, ал каражаттардын бир пайдалануу эле терс саны 2009-жылы узак мөөнөттөгү салымдарды-жылы $ 30,000 көрсөтүүдө чейин салынган. бекем да өсүмдүк жана жабдуулар үчүн 100,000 $ өткөргөн.
Кийинки Investing иштен акча каражаттарынын таза өтүшү, Акча каражаттарынын билдирүүсү боюнча экинчи бөлүмдө кыскача жылышы.
Ал 2009-жылы бул чыгашалары болгондуктан, терс $ 130,000 болуп саналат.
Каржылоо ишкердиктен акча каражаттарынын жылышы
акча каражаттардын кыймылы акыркы бөлүмдө Cash Каржылоо иш агымы болуп саналат. Мындай учурда, 50000 $ га өстү узак мөөнөттүү банктык кредиттер менен бекем каржылап жатат. 65,000 $ өлчөмүндө салым үчүн ди, ошондой эле акчалай агылып чыгуусу жана терс сан болгон, төлөнүп берилди. Каржылоо иштен акча каражаттарынын таза агымы терс $ 15,000 турат.
Таза Cash компаниясы үчүн акча каражаттарынын жылышы
Азыр болсо, биз акча каражаттардын кыймылы үч участоктору бекем акча агымдары көз жерде көрө биригип. Ар бир бөлүмгө чейин таза акша агынын сум качан жакшы $ 5,500 алууга. Бул бизнес-жайында үчүн жыл ичинде акча каражаттарынын жылышы таза өсүшү болуп саналат. кайра салыштырмалуу балансын накталай эсеп карап, анализ туура эмес.
Cash жылдан жылга $ 5,500 ёскён.
Азыр барып Акча каражаттарынын жылышы жөнүндө отчет жана акча каражаттардын кыймылы, өнүгүп аягына!
XYZ Коом Салыштырмалуу балансы Жарчысы
| XYZ Коом Салыштырмалуу балансы Жарчысы | ||
| жакшы жактары | Жыл аягына карата 2016 | Жыл аягына карата 2017 |
| Cash | $ 30,000 | $ 35,500 |
| рынокто Sec | 10000 | 10000 |
| Accts Rec | 170,000 | 200,000 |
| жолу | 160000 | 180,000 |
| Prepaid Exp | 30,000 | 20000 |
| салымдар | 20000 | 50000 |
| Өсүмдүк жана техника | 1,000,000 | 1,100,000 |
| Less Acc чегерилгендер | 550,000ден | 600,000 |
| Таза Өсүмдүк жана техника | 450,000 | 500,000 |
| Бардык мүлктөр | 870.000 | 995.500 |
| Милдеттенмелер жана капитал ээсинин | ||
| Accts Pay | 45,000 | 80000 |
| ST Банк Насыялар | 100,000 | 100,000 |
| эсептелген Exp | 35,000 | 30,000 |
| LT Банк Насыялар | 40000 | 90,000 |
| ээлери Капитал | 650.000 | 695.500 |
| Жыйынтыгында, милдеттенмелер жана капитал | 870.000 | 995.500 |